Cuando se inicia un plan de negocio, y en todo momento, el plan de tesorería de una empresa es vital para la buena marcha de la misma.
Conoce ahora el concepto y los pasos a seguirlos, vas a ganar más que perder.
¿Qué es un Plan de Tesorería?
No estamos hablando de un tesoro, estamos hablando de dinero puro y duro en la empresa, en tu taller, en tu tienda. Si no tienes un capital, unas ventas periódicas, el negocio se va muriendo poco a poco.
Como inicio de actividad
El plan está indicado como inicio de actividad para prever en tu sector de actividad o como se conoce hoy, aunque a mí no me gusta el término, nicho de mercado, los posibles ingresos (distinto de beneficios, que los legos confunden a menudo) o ventas.
*En el link el experto economista lo aclara, aunque como es obvio, lo pongo como enlace necesario para el SEO, porque esta cuestión la conoces como contable. Modestamente he estado 18 años de administrativo contable, siendo mi principal actividad profesional.
Confundir una cosa con otra es de suspenso de facultad.
Para empresas en funcionamiento
Para los que tienen una empresa en funcionamiento, para tener un control de las posibles desviaciones con arreglo al año o al ejercicio anterior y como si se tratara de un barco, poder virar a babor o a estribor.
Porqué hacer el Plan de Tesorería de una empresa
Para los profanos, quizá suene a un idioma inentendible. Para introducirse fácilmente en temas de economía, hago un símil con las amas o amos de casa, en base al sueldo o ingresos recibidos, administran su presupuesto mensual.
En un post anterior escribí 4 ideas para ahorrar cuando vas al súper .
Esto es una parte del asunto a tratar a la hora de elaborar un plan de tesorería.
Sin embargo adoptándolo a tu pyme o negocio tiene la particularidad que existen muchos más elementos a tener en cuenta en el flujo de ingresos y gastos
Pasos para hacer el plan de tesorería de una empresa
Para hacer un plan de tesorería:
Primero. Extraemos los datos del año anterior.
Plan de Tesorería Excel
Para diseñar el plan de tesorería de una empresa en excel, en la partida de Ingresos o Ventas: dividir el año en 12 y en una tabla de Excel, ir poniendo cada mes la misma cantidad o distribuirla según meses más buenos o más malos, observando los del año anterior.
Segundo. En la partida de Gastos, hacer lo mismo, dividir cada gasto, por ejemplo, Alquileres, Transportes, Publicidad, Nóminas y Seguridad Social, por 12 que son 12 meses, para ver la media por mes, como tengo indicados para que te orientes en como reducir gastos en la pyme y por supuesto las Compras, porque son costes variables.
Plan de Tesorería ¿Qué es un coste variable?
Aquel, que a diferencia de un coste o gasto fijo, varía, si varían las Ventas.
Por ello, aunque tengas preestablecido un plan de compras, para que consigas beneficio al final del ejercicio, tendrá que estar→ por debajo de las ventas y de los gastos fijos.
También te puede interesar Cómo hacer un plan estratégico.
Por otro lado, habría que considerar coste variable, los cuenta contabilidad transportes, porque si envías paquetería de tus pedidos a clientes, por la misma razón: varían en función de las ventas que hagas.
Hay que olvidarse en este momentos de las Amortizaciones del Inmovilizado y de las Existencias de Mercaderias.
Cuando hayáis hecho esto mes por mes, veréis las necesidades de Caja o financiación externa.
Y a la vez mirad, de esa forma que gasto podéis recortar para obtener beneficio si váis ajustados.
Hacer un plan de tesorería es vital en la empresa
En el plan de tesorería de una empresa se pueden detectar algunos fallos y estrategias, para poder conseguir mejor liquidez, esto es, tener el efectivo suficiente sin tener que endeudarnos mucho.
Aparte de ello poder planificar el año en base a campañas de marketing, ver qué mercancías o productos funcionan bien y cuales no.
Consúltame
Imágen: MoreHarmony
Si has leído sobre el Plan de Tesorería te puede interesar
¿Porqué es interesante conocer el margen comercial de tu empresa?